Як працює звіт P&L

Джерело даних

Управлінський реєстр 1С «Доходи і витрати» (метод нарахування, accrual) — той самий, з якого будується бухгалтерський P&L в 1С. Всі суми вже в USD (управлінська валюта), курсова конвертація на сайті не виконується.

Виняток — податок на прибуток: у 1С він не проходить через рахунки витрат, тому в реєстрі «Доходи і витрати» його нема взагалі (рахунок фінрезультату так і зветься: «Прибутки та збитки за винятком податку на прибуток»). Його нарахування береться окремо, з реєстру бух-проводок — обороти по дебету рахунку 44.02, сценарій «Фактичний».

Структура рядків

• Виторг / Собівартість — розбивка по підрозділах (напрямках) з виміру «Структурна одиниця» проводки.
• Витрати і інші доходи — рядок = рахунок управлінського плану рахунків. Секцію визначає код рахунку: 70 — виторг, 74 — інші доходи, 90 — собівартість, 92 — адміністративні, 93 — комерційні, 94/96/97 — інші, 98 і ПДВ/ЄСВ/ПДФО за описом — податки.
• Період — за датою проводки; Організація: «Всі» = Реакт + Генерація (Одеса). Ген.Київ у P&L навмисно не включено.
• Низ звіту: «Прибуток до оподаткування» → «Податок на прибуток» (нарахування з 44.02) → «Чистий прибуток». Чиста рентабельність рахується від прибутку після податку.

Податок на прибуток — на що зважати

• Нараховують його квартально, документом «Нарахування податків», тому в місячній розбивці він з'являється сплеском у місяці нарахування (березень, червень…), а не рівномірно.
• Нуль у рядку — це не помилка звіту, а відсутність нарахування в 1С за період. За 2025 рік, наприклад, нарахувань не було жодного.
• Рахунок 98 «Податок на прибуток» у витрати P&L не входить: попри назву, через нього проводять не нарахування, а сплату податку (Дт98 Кт банк/каса). Тримати його у витратах означало б порахувати податок двічі — нарахування на 44.02 плюс платіж. Рух грошей дивись у Cash Flow.
• Податок на прибуток не входить в операційний прибуток і в EBITDA — це правильно за визначенням цих показників.

Динаміка: Разом / Місяці / Квартали

• Перемикач у тулбарі керує колонками таблиці: Разом — одна сума за весь період; Місяці / Квартали — окрема колонка на кожен календарний місяць або квартал періоду, остання колонка «Всього» = сума за період.
• Рядки маржі й прибутку в кожній колонці рахуються з цифр саме цього місяця/кварталу, а не діляться порівну.
• Якщо період уміщається в один місяць — колонки динаміки не показуються (дублювали б «Всього»).
• Деталізація рядка (клік) завжди показує документи за весь період, не за окрему колонку.

Деталізація рядка (клік по статті)

• Клік по рядку статті або підрозділу розкриває документи, з яких склалася сума: дата, зміст і тип з номером. Зміст залежить від документа: накладні — контрагент, банк — призначення платежу, каса — підзвітник і основание/коментар, нарахування ЗП — працівники (за спаданням суми, топ-3 + кількість решти).
• Клік по документу розкриває його вміст: позиції накладної (кількість × ціна), усі працівники нарахування ЗП, статті платежу. Суми вмісту — у валюті документа без конвертації, тому їх підсумок може не збігатися з USD-цифрою документа в рядку вище.
• Деталізація читає той самий реєстр з тими самими фільтрами, тому сума документів завжди дорівнює цифрі рядка.
• Якщо документів понад 800 — хвіст згортається в один рядок «… ще N документів» із сумою.
• У друк / PDF / Excel деталізація не потрапляє — експортується канонічний звіт.

Чому цифра може здивувати

• Кеш звіту — 1 година. Нові проводки в 1С з'являться тут із затримкою до години; звіт і деталізація кешуються окремо, тож короткий розсинхрон між ними можливий у межах цієї години.
• Кнопка «↻ Оновити з 1С» у тулбарі скидає кеш звіту разом із кешем деталізацій за поточний період і перечитує реєстр наживо — після неї цифри збігаються з 1С на момент натискання. Корисно, коли бухгалтерія перезакриває місяці і дані змінюються щогодини.
• Це P&L за нарахуванням: оплата і рух грошей тут ні до чого — дивись Cash Flow.
• Суми округлені до долара, тому видима сума деталей може відрізнятись від рядка на ±1 $.

Як працює звіт «Валовий прибуток»

Джерело даних

Регістр накопичення 1С «Продажі»: виручка (Сумма) і собівартість (Себестоимость) кожного руху вже в USD (управлінська валюта), курсова конвертація на сайті не виконується. Період — за датою руху в реєстрі.

Структура рядків

• Ієрархія: Покупець → Договір → Замовлення → Номенклатура → Документи (документи показуються, якщо їх по позиції більше одного).
• Документи — видаткові накладні, а також «Закриття місяця» / «Коригування собівартості» — правки собівартості заднім числом. Такі рядки прив'язуються до покупця за номенклатурою; якщо прив'язати нема до чого — потрапляють у «Коригування».
• Валовий прибуток = Виручка − Собівартість; Валова маржа = ВП / Виручка × 100%.
• Організація: «Всі» = Реакт + Генерація (Одеса).

Динаміка: Разом / Місяці / Квартали

• Перемикач у тулбарі керує колонками таблиці. Разом — 5 підсумкових колонок за весь період (Кількість / Виручка / Собівартість / ВП / Маржа).
• Місяці / Квартали — кожна з цих 5 метрик розгортається у власну групу колонок: окремий стовпець на кожен місяць/квартал + «Всього» цієї метрики. Тобто спочатку Кількість по всіх місяцях, потім Виручка по всіх місяцях, і так далі — щоб періоди всередині однієї метрики стояли поруч і їх було зручно порівнювати.
• Значення в колонці періоду рахуються з рухів саме цього місяця/кварталу; маржа — з виручки й собівартості того ж відрізка.
• Колонок стає багато — таблиця гортається вбік, а колонка з назвою покупця зафіксована зліва.
• Якщо період уміщається в один місяць — динаміка не показується (колонки дублювали б підсумок).

Фільтри

• Покупець / Номенклатура / Виключити — застосовуються миттєво без запиту до 1С; картки зверху і рядок «Разом» перераховуються по відфільтрованому.
• Фільтр по номенклатурі перезбирає й суми батьківських рівнів (замовлення/договір/покупець) тільки з відібраних позицій.

Чому цифра може здивувати

• Кеш звіту — 1 година. Нові документи в 1С з'являться тут із затримкою до години.
• Собівартість може змінюватися заднім числом документами закриття місяця — цифри за минулі місяці не «замерзають».
• Це звіт за відвантаженням: оплати тут ні до чого — дивись Cash Flow і «Розрах. з покупцями».

Як працює звіт Cash Flow

Джерела даних

Два реєстри 1С, наживо (без D1):

• Потоки — реєстр «Рух грошових коштів» (ДДС): кожен платіж/надходження зі своєю статтею ДДС. Секцію визначає верхня група статті в довіднику: Операційна / Інвестиційна / Фінансова / Переміщення.
• Залишки на початок і кінець — реєстр залишків грошей: залишок на початок дня «з» і на кінець дня «по» (включно з рядками закриття місяця, які 1С проводить о 23:59:59 останнього дня).

Всі суми — USD (управлінська валюта, за курсами 1С на дату операції). «Всі» = Реакт + Генерація (Одеса + Київ); на відміну від P&L, Ген.Київ тут включено.

Секції і Net Cash Flow

• Net Cash Flow = операційна + інвестиційна + фінансова. Переміщення між власними рахунками в нього не входять — це не потік, а зміна кишені.
• З групи «Переміщення» довідника 1С у секцію переміщень потрапляють лише справжні переміщення; статті «Курсова різниця» та «Інше» ідуть в операційну.
• Рух без статті ДДС не губиться — показується в операційній як «(без статті)».

Чому «Переміщення» нетто не нуль

В ідеалі переміщення між власними рахунками дають нетто 0 (вийшло з каси — зайшло на рахунок). Ненульове нетто означає одне з двох:

• Рух з/на рахунок поза скоупом обліку — інша організація (ФОП, особиста картка), яка не входить у звіт. Одна нога є, другої нема. Фактично це зовнішній потік, оформлений в 1С як «переміщення» — тому він показаний окремим рядком і входить у зміну залишку, але не в Net CF.
• Гроші в дорозі через межу періоду — вийшли в останній день періоду, зайшли в перший день наступного. У сусідніх періодах нетто дзеркальне.

Курсова переоцінка залишків

Закриття місяця переоцінює валютні залишки (UAH/EUR-каси в USD-еквіваленті). Ця переоцінка міняє залишок, але не є рухом грошей — у ДДС її нема. Тому вона виводиться окремим рядком: Залишок на початок + Net CF + Переміщення (нетто) + Курсова переоцінка = Залишок на кінець. Ця тотожність сходиться завжди.

Чому цифра може здивувати

• Кеш звіту — 1 година: свіжі документи 1С з'являться тут із затримкою до години.
• Деякі касові документи (інкасація, еквайринг) пишуть потік ДДС одразу, а рух грошей — при повному проведенні. Протягом дня можливий тимчасовий розсинхрон між потоками і залишками — наступного дня сходиться.
• Залишок тут — за курсами 1С на момент операцій + місячні переоцінки. Якщо перерахувати валютні залишки сьогоднішнім курсом, цифра відрізнятиметься на непроведену переоцінку поточного місяця (зазвичай одиниці тисяч $).
• Помісячні колонки показують потоки; рядки звірки залишків (переоцінка, зміна залишку) рахуються лише за весь період.

Як працює звіт «Залишки коштів»

Джерело даних

Рухи грошей з 1С (регістр «Грошові кошти»), синхронізовані в нашу базу. Залишок рахунку = усі надходження мінус списання до кінця обраної дати включно — так само рахує 1С у звіті «Залишки коштів на дату».

Валюти і курс

Залишок кожного рахунку — у валюті рахунку. Для підсумків усе конвертується в USD за курсом на обрану дату (пріоритет: курс з документів 1С → ПриватБанк → НБУ). Якщо на історичну дату курсу нема — береться останній відомий до цієї дати.

Графік «Усього коштів, USD» — та сама цифра, що в першій картці, по днях: усі валюти конвертовані в USD за курсом кожного дня. Останній стовпчик = «Усього коштів» на обрану дату.

Картки зверху

• Усього коштів — усі рахунки й каси разом, включно з картками (Монобанк, Ангеліна) та криптою, які окремої картки не мають.
• Безготівка ТОВ — банківські рахунки юросіб (ТОВ Реакт, Генерація: А-Банк, Приват, ПУМБ, Укрексімбанк) разом із кредитними лініями.
• Безготівка ФОП — банківські рахунки ФОП (Труфкакі, Доскевич) і транзитні.
• Безготівка LLC — американський рахунок МЕГАЗАКАЗ.
• Каси — готівкові каси без карток і крипти.

Тому «ТОВ» + «ФОП» + «LLC» + «Каси» ≠ «Усього» — різниця це саме картки та крипта (їх видно в списку нижче в секції «Картки та крипта»).

Фільтр по організаціях

Рахунок належить організації за власником рахунку в 1С. Каси, картки і крипта в 1С власника не мають — вони у «Без орг.». Тому «Реакт» + «Генерація» + «Без орг.» = «Всі», без подвійного обліку.

Чому цифра може здивувати

• Кеш звіту — до 1 години; свіжі платежі з 1С підтягуються синком кожні 30 хв у робочий час.
• Мінусовий банківський залишок — це або кредитний рахунок, або технічний перекос у 1С (незакритий переказ між рахунками).
• Суми округлені до цілих, тож підсумок може відрізнятися від суми карток на ±1.

Як працює звіт «Склад (вартість)»

Джерело даних

Знімок залишків складу з 1С (регістр «Товари на складах») на обрану дату — таблиця stock_balances. Знімки робляться щодня автосинком; кнопка «↻ Оновити знімок» перезабирає залишки на вибрану дату наживо з 1С.

Як рахується вартість

Вартість позиції = кількість × середньозважена собівартість. Собівартість береться з покупних накладних (проведених, не позначених на видалення) як зважене середнє по всіх закупівлях цієї номенклатури в межах організації; якщо організація сама її не купувала — фолбек на середню по всіх організаціях. Кількість приходу зводиться до базової одиниці через коефіцієнт пакування (бухта кабелю 500 м = 500 базових метрів), тому собівартість завжди «за метр/шт» — так само, як міряються залишки. Позиції, для яких собівартості немає, показані як «н/д» і в підсумок вартості не входять (їх кількість — у картці «Без собівартості»).

Графік «Вартість запасів, USD»

Динаміка сумарної вартості складу по днях за обране вікно (30/90/365 днів). Кожен день — окремий знімок залишків, оцінений тією самою поточною собівартістю, тому лінія показує зміну кількостей на складі, а не коливання собівартості. Крайня права точка = картці «Вартість запасів» на обрану дату; «сер.» у шапці — середня вартість за вікно. Дні без знімка підтягуються останнім відомим значенням.

Картки зверху

«Вартість запасів» = «На складах» + «В дорозі». В дорозі — товар на транзитних складах «В дорозі …» (їде, ще не прийнятий на фізичний склад); На складах — решта. Всі картки рахуються з урахуванням фільтрів.

Фільтри

• Організація — «Генерація» = Одеса + Київ. Впливає і на таблицю, і на графік.
• Товар — звужує таблицю і картки до обраних позицій; на графік динаміки не впливає (він завжди показує повну вартість по організації).
• Без складів — виключає обрані склади з таблиці і карток (напр. прибрати транзитні «В дорозі»); на графік динаміки не впливає. Вибір запам'ятовується в браузері.

Чому цифра може здивувати

• Якщо на обрану дату знімка ще немає — таблиця запропонує «Зробити знімок зараз», а графік покаже історію до останнього наявного дня.
• Історія знімків веде з квітня 2026 — глибше графік даних не має.
• Собівартість — управлінська, у USD; курсова переоцінка на вартість складу тут не застосовується.

Як працює звіт «Дебіторка»

Джерело даних

Реєстр 1С:УНФ «Розрахунки з покупцями» наживо через OData (кеш 1 година). Групування: валюта договору → покупець → договір. Усі суми — у валюті договору (СуммаВал у 1С), незалежно від валюти фактичного платежу.

Колонки

• Сума замовлення = борг на початок періоду + відвантажено за період (видаткові накладні, акти). Це загальне зобов'язання покупця, а не сума документів «Замовлення покупця».
• Оплачено — закриття боргу за період: платежі покупця плюс заліки передплат у відвантаження. Передплачене замовлення після відвантаження тут теж «оплачене».
• Залишок — борг на кінець періоду (= Сума замовлення − Оплачено).

Курсові переоцінки

Регламентні рухи «Закриття місяця» (переоцінка боргу в управлінському USD-обліку; у валюті договору сума нульова) у звіт не потрапляють — раніше вони підмішувались у колонки і на повністю розрахованих договорах висіло фантомне сальдо в кілька доларів. USD-еквівалент з курсовими різницями — це управлінський облік, а не борг покупця.

Чому цифра може здивувати

• Вкладка показує лише борговий контур. Передплата, що надійшла, але ще не закрита відвантаженням, тут не видна — передплати дивись у звіті «Контрагенти».
• Знак тут як в акті звірки УНФ: борг покупця — плюс. На вкладці «Контрагенти» знак протилежний (cashflow-конвенція).
• Рухи без договору групуються по валюті платежу під «Без договору».

Як працює звіт «Капітал»

Що це

Власний капітал = активи − зобовʼязання. Три таблиці: статті капіталу, його рух за період і активи та зобовʼязання, з яких він складається. Підсумок останньої таблиці завжди дорівнює капіталу — це та сама цифра, порахована з іншого боку балансу.

Джерело даних

Бух-проводки управлінського реєстру 1С (сценарій «Фактичний»), продубльовані в нашу базу. Залишок рахунку = усі дебетові обороти мінус кредитові до кінця дня «по» включно. Суми в USD — управлінська валюта 1С, курсова конвертація на сайті не виконується.

• Попередній і поточний місяць оновлюються кожні 30 хв (08:00–20:30) — разом із «Закриттям місяця», яке 1С проводить заднім числом.
• Давніша історія перечитується щодня по одному року, тож правка чи перезакриття старого місяця в 1С доїде сюди за кілька днів. Адмін може одразу оновити хвіст кнопкою «↻ Оновити з 1С».
• Час останнього оновлення — над таблицями; якщо синк мовчить понад добу, напис червоний.

Статті капіталу

• 40 Статутний капітал — стартовий капітал і внески власника, оприбутковані в капітал.
• 43.1 Нерозподілений прибуток — те, що в 1С явно перенесли з 44.01.
• 44.01 Прибутки та збитки — сюди «Закриття місяця» щомісяця переносить результат (доходи − витрати). Річної реформації в 43.1 1С не робить, тож тут прибуток усіх років. Сюди ж ідуть ручні операції з прибутком, напр. нарахування дивідендів.
• 44.02 Податок на прибуток — нарахований податок, зменшує капітал.
• Незакритий фінрезультат — доходи й витрати, ще не перенесені в 44.01: поточний місяць до закриття плюс «хвости» — документи, проведені в уже закритому місяці після його закриття. Розгортається по групах: виручка, собівартість, витрати…
• Технічні рахунки — службовий рахунок 00 (введення початкових залишків). Не нуль тут означає, що залишки на старті обліку внесли незбалансовано: капітал за рахунками відрізняється від реальних активів на цю суму. Звіт її вже враховує в підсумку.

Колонки: Разом / Роки / Квартали / Місяці

• У таблицях капіталу та активів і зобовʼязань колонка — це залишок на кінець періоду, остання — на дату «по» (тоді в підписі «· на дд.мм»). Тому квартал не дорівнює сумі місяців, а «Разом» — одна колонка на дату «по».
• У русі капіталу колонка — це зміна за період, «Всього» — за весь вибраний період.
• Періоди до першої проводки організації не малюються.

Рух капіталу

Кожна проводка між балансовим рахунком (гроші, товар, борги) і рахунком капіталу чи доходів/витрат змінює капітал на свою суму. Категорію визначає небалансова сторона:

• Внески й вилучення статутного капіталу — рух по 40;
• Фінансовий результат — доходи мінус витрати в момент проведення документів, не чекаючи закриття місяця;
• Податок на прибуток — нарахування на 44.02;
• Розподіл прибутку і прямі операції — ручні проводки прямо на 44.01/43.1 повз доходи й витрати: дивіденди, списання боргів тощо. Розгортається до рахунку-кореспондента;
• Введення початкових залишків — старт обліку.

Перенесення всередині капіталу (закриття місяця: доходи/витрати → 44.01) капітал не змінюють і в рух не потрапляють. На початок + рух = на кінець — сходиться завжди.

Активи і зобовʼязання

• Рахунок із дебетовим залишком на дату «по» — актив, із кредитовим — зобовʼязання. Тому переплата податків чи видана позика на рахунку 60 стоять в активах.
• Групи — тип рахунку в плані рахунків 1С, розгортаються до рахунків.

Організації

• Генерація = Одеса + Київ.
• Всі = проста сума Реакт + Генерація. Взаємні борги між фірмами (напр. 60 «Розрахунки (разделение по 2-м ТОВ)») при цьому гасяться самі. Нереалізована націнка Реакта в товарі, що ще лежить на складі Генерації, не виключається — консолідований капітал на неї завищений.

Чому цифра може здивувати

• Фінрезультат тут — з бух-проводок, а на вкладці P&L — з реєстру «Доходи і витрати». Вони можуть різнитися на ручні операції й курсові переоцінки.
• Рахунок «74 Інші доходи (курсов разница)» у плані рахунків 1С має тип «Прочие оборотные активы». Закриття місяця переносить його в прибуток, тому звіт рахує його як дохід, а не як актив.
• Проводки з датою після «по» (передплачений софт, амортизація на кінець року) у залишок не входять.
• Суми округлені до долара, тож підсумок може відрізнятися від суми рядків на ±1 $.